Национальный фонд РК: нефтяные деньги — детям

Первым взносом в Национальный фонд РК стали 660 млн долларов США, перечисленные в январе 2001 года американской компанией Chevron за долю в СП «Тенгизшевройл» (20% доли принадлежит АО НК «КазМунайГаз»), разрабатывающем гигантское Тенгизское нефтегазовое месторождение. Первоначально плательщиками средств в фонд были всего шесть компаний, но в последующем количество плательщиков из нефтегазовой отрасли увеличилось.

Создание Национального фонда

Руководство Казахстана задумалось о создании «подушки безопасности» и снижении рисков для экономики после кризиса в 1998 году, когда в результате пикирования мировых цен на нефть ниже 10 долларов за баррель и падения объема экспортной выручки Правительство РК было вынуждено урезать социальные расходы, а весной 1999 года допустить девальвацию национальной валюты тенге, что привело к инфляции и ухудшению социально-экономического положения в стране.

В результате в августе 2000 года был создан Национальный фонд РК, в котором начали аккумулироваться платежи от нефтяного сектора, дающего значительные объемы валютной выручки. Целью его создания было обеспечение стабильного социально-экономического развития Казахстана, накопление финансовых средств для будущих поколений и снижение зависимости экономики от воздействия неблагоприятных внешних факторов. Таким образом, аккумулируя часть налоговых поступлений от частных нефтедобывающих предприятий, фонд с самого начала призван выполнять две основные функции: первую — стабилизирующую, вторую — сберегательную. Ежегодно из Нацфонда выделяются трансферты в республиканский бюджет, в том числе для решения неотложных задач или иных целей, определяемых главой государства.

По данным агентства Global Sovereign Wealth Funds, на конец 2022 года существовало порядка 174 суверенных фондов благосостояния в мире, рыночная стоимость активов под их управлением оценивается в размере 11,4 трлн долл. США (Global SWF Annual Report, 2023). В мире насчитывается лишь немногим более 30 стран, которые имеют государственные фонды благосостояния (стабилизационные и/или сберегательные), формируемые за счет профицита бюджета вследствие избытка налоговых поступлений от экспорта невозобновляемых полезных ископаемых.

Согласно «Отчету о поступлениях и использовании Национального фонда РК на 1 декабря 2023 года», активы достигли почти 28,99 трлн тенге (около 63 млрд долларов), увеличившись на более чем 2,21 трлн тенге по сравнению с показателями на начало года (около 26,78 трлн тенге).

За 11 месяцев текущего года из средств Нацфонда было использовано свыше 3,97 трлн тенге, в том числе: в виде гарантированных трансфертов 2,173 трлн тенге, целевых трансфертов — 1,752 трлн тенге, покрытие расходов, связанных с управлением Фонда — 49,373 млрд тенге. Поступления же в Нацфонд в основном идут в виде прямых налогов от организаций нефтяного сектора, от приватизации республиканской собственности, от передачи в конкурентную среду активов национальных управляющих холдингов и прочих источников.

Перед Национальным фондом РК в 2023 году была поставлена концептуальная задача увеличить к 2030 году его активы до 100 млрд долларов США. Целевые доли стратегического распределения сберегательного портфеля определены в таких пропорциях: 60 % облигаций, 30 % акций, до 5 % альтернативных инструментов и до 5 % золота. Облигационная часть портфеля также предполагает диверсификацию на государственные облигации развитых стран, корпоративные облигации и государственные облигации развивающихся стран.

Нефтяные деньги — детям

При создании Национального фонда отмечалось, что его основное предназначение — сохранение для будущих поколений казахстанцев части средств, полученных от добычи нефти. Однако с 2009 года Нацфонд был фактически дополнительным и регулярным источником пополнения республиканского бюджета. Чтобы вернуться к прямому осуществлению главной цели создания фонда, 16 ноября 2023 года президент Казахстана Касым-Жомарт Токаев подписал разработанный по его инициативе закон о начислении детям средств из Национального фонда.

Программа «Национальный фонд — детям» начинает действовать с 1 января 2024 года. Ею запускается механизм детских накоплений и выплат из активов Нацфонда — для этого 50% инвестиционного дохода фонда будет равномерно распределяться между казахстанскими детьми. Расчет детских выплат будет вести Национальный банк РК (осуществляет доверительное управление активами Нацфонда), исходя из среднегодовых значений инвестиционного дохода за предыдущие 18 лет. Ежегодно начисляемые на целевой накопительный долларовый счет в АО «Единый накопительный пенсионный фонд» (ЕНПФ) средства можно будет использовать на образование или приобретение жилья (пока даны только две опции их использования).

Кроме того, суммы, начисленные детям в предыдущие годы, будут продолжать инвестироваться в составе активов Нацфонда — на них дополнительно будет начисляться инвестиционный доход (проценты). Если ребенок родился в 2023 году, то в 2041 году он получит, таким образом, ровно 18 годовых начислений (ежегодно по одному начислению). Если ребенку в 2023 году уже пять лет, то ему будет начислено только 13 ежегодных начислений, которые он получит при достижении своего 18-летия. В среднем, если ребенок родился в 2023 году, по расчетам разработчиков, он получит около 3,5 тыс. долларов. Детские выплаты будут производиться в долларах, поскольку базовой валютой Национального фонда для оценки доходности управления его активами является доллар США.

Для целевого использования средств будут определены уполномоченные операторы: АО «Отбасы банк», банки второго уровня, «Казпочта». С ними и будет взаимодействовать ЕНПФ.

Отбасы банк (как один из уполномоченных операторов) использовать накопления на выбранные цели предлагает онлайн – с помощью платформы enpf-otbasy.kz. С её помощью участники программы смогут дистанционно направить свои накопления на следующие цели:

• выкуп жилья с возможностью использования собственных средств;
• полное или частичное досрочное погашение ипотечного займа;
• внесение первоначального взноса для получения ипотечного займа, в том числе проведение ремонта;
• пополнение депозита в Отбасы банке;
• пополнение депозита в рамках программы ГОНС (государственная образовательная накопительная система);
• оплата обучения в Казахстане;
• оплата обучения в других странах;
• оплата образовательного кредита.

При достижении 18 лет средства на счёте сохраняются в течение 10 лет. В случае невостребованности средств в течение 10 лет они будут переведены на пенсионный счёт участника программы.