Принцип 1

Деловые круги должны поддерживать и уважать защиту провозглашенных на международном уровне прав человека

Принцип 2

Деловые круги не должны быть причастны к нарушениям прав человека.

Принцип 6

Деловые круги должны выступать за ликвидацию дискриминации в сфере труда и занятости

Принцип 10

Деловые круги должны противостоять всем формам коррупции, включая вымогательство и взяточничество

Корпоративное управление

Структура корпоративного управления КМГ в соответствии с законодательством Республики Казахстан и Уставом КМГ выглядит следующим образом:

Органами КМГ являются:

  1. высший орган – Общее собрание акционеров;
  2. орган управления – Совет директоров;
  3. исполнительный орган – Правление;
  4. орган, осуществляющий контроль за финансово-хозяйственной деятельностью КМГ и иных организаций Группы компаний КМГ, входящих в Группу АО «Самрук-Қазына» согласно Закону Республики Казахстан «О Фонде национального благосостояния», оценку в области внутреннего контроля, управления рисками, исполнения документов в области корпоративного управления и консультирование в целях совершенствования их деятельности –централизованная Служба внутреннего аудита.

Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью КМГ, определяет приоритетные направления деятельности, стратегию развития Компании, оценивает эффективность корпоративного управления КМГ и несет ответственность перед Общим собранием акционеров за осуществление своих руководящих функций. Руководство текущей деятельностью осуществляется Правлением, которое в свою очередь подотчетно Совету директоров.

Для рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки рекомендаций Совету директоров в КМГ создаются комитеты Совета директоров. По состоянию на 31 декабря 2021 года при Совете директоров действовали следующие комитеты:

  1. Комитет по назначениям и вознаграждениям – создан для круга задач по планированию преемственности Совета директоров и Правления, оценке деятельности органов КМГ, обеспечению эффективной кадровой политики, системы оплаты труда и вознаграждения, а также социальной поддержки, профессионального развития и обучения должностных лиц и работников КМГ.
  2. Комитет по стратегии и управлению портфелем – создан по вопросам стратегии развития и инвестиционной политики, приоритетных направлений деятельности КМГ, повышения инвестиционной привлекательности КМГ, планирования финансово-хозяйственной деятельности и мониторинга трансформации КМГ.
  3. Комитет по аудиту – создан для установления эффективного контроля за финансово-хозяйственной деятельностью, в том числе за полнотой и достоверностью финансовой отчетности, эффективностью систем внутреннего контроля, управления рисками и корпоративного управления, а также контроля за независимостью внешнего и внутреннего аудита.
  4. Комитет по безопасности, охране труда и окружающей среды и устойчивому развитию – создан для рассмотрения круга вопросов по обеспечению безопасности, охране труда и окружающей среды, внедрению принципов устойчивого развития и социально-экономического развития, социальных обязательств и программ, обеспечению непрерывности деятельности и экологической эффективности. Данный комитет отвечает за инициирование, углубленное рассмотрение и принятие решений по экономическим, экологическим и социальным аспектам воздействия, оказываемого организацией.
Ответственность за экономические, экологические и социальные темы

В соответствии с Кодексом корпоративного управления, Совет директоров и Правление в рамках своих компетенций обеспечивают формирование надлежащей системы в области устойчивого развития и ее внедрение, при этом должностные лица и все работники на всех уровнях вносят вклад в устойчивое развитие.

По состоянию на 31 декабря 2021 года на уровне исполнительного органа ответственность за решение вопросов устойчивого развития была распределена следующим образом:

  1. Заместитель Председателя Правления по стратегии, инвестициям и развитию бизнеса: вопросы создания и внедрения системы управления в области устойчивого развития, обеспечивающей соблюдение принципов устойчивого развития, а также интеграции устойчивого развития в ключевые процессы, стратегию развития Компании, и процессы принятия решений;
  2. Заместитель Председателя Правления по экономике и финансам отвечает за решение комплекса вопросов экономической составляющей устойчивого развития, включая вопросы содействия экономическому развитию регионов присутствия;
  3. Директор департамента охраны труда и окружающей среды: вопросы формирования и обеспечения реализации стратегии и политик КМГ в области охраны труда, промышленной безопасности и охраны окружающей среды, а также, в целом, за вопросы обеспечения производственной безопасности, охраны труда, окружающей среды и экологической безопасности;
  4. Директор департамента управления человеческими ресурсами: вопросы реализации процессов и управления трудовыми, кадровыми и социальными аспектами устойчивого развития.

Вышеуказанные лица подотчетны Председателю Правления КМГ. Подотчетность ответственных лиц за решение экономических, экологических и социальных вопросов подробно регламентируется внутренними нормативными документами, процедурами внутреннего контроля и непрерывности деятельности Компании. Так, на регулярной основе в соответствии с планами развития вопросы выносятся на рассмотрение Правления, которое, в свою очередь, подотчетно Совету директоров. При этом до рассмотрения соответствующих вопросов на заседаниях Совета директоров, Комитетами Совета директоров осуществляется выработка рекомендаций для Совета директоров согласно следующему распределению:

  • комплексный контроль за выполнением функций и мероприятий по совершенствованию корпоративного управления закреплен за Комитетом по аудиту Совета директоров КМГ;
  • инициирование, углубленное рассмотрение и принятие решений по экономическим, экологическим и социальным аспектам воздействия, оказываемого организацией, а также контроль за внедрением устойчивого развития в КМГ закреплены за Комитетом Совета директоров КМГ по безопасности, охране труда и окружающей среды и устойчивому развитию.
Консультирование заинтересованных сторон по экономическим, экологическим и социальным темам

Консультации по экономическим, экологическим и социальным вопросам между заинтересованными сторонами и высшим органом корпоративного управления Компании проводятся различными способами на постоянной основе.

Комитет Совета директоров по безопасности, охране труда и окружающей среды и устойчивому развитию (далее – Комитет) осуществляет общее руководство за деятельностью вышеуказанных должностных лиц. Так, в 2021 году было проведено 5 заседаний Комитета, на которых было рассмотрено 52 вопроса, по итогам заседаний Комитета было сформировано 115 решений и поручений.

Комитет вырабатывает и предоставляет Совету директоров рекомендации по вопросам:

  • Обеспечения безопасности, охраны труда и окружающей среды.
  • Внедрения принципов устойчивого развития в стратегическое планирование и социально-экономическое развитие КМГ.
  • Социальных обязательств и программ КМГ в рамках заключенных контрактов на недропользование.
  • Обеспечения непрерывности деятельности КМГ.
  • Обеспечения экологической эффективности КМГ.

Основным фокусом внимания Комитета в 2021 году были вопросы охраны труда, промышленной безопасности и охраны окружающей среды, стратегического управления аспектами ESG (Environmental – Social – Governance), а также внедрения системы устойчивого развития. К ключевым вопросам повестки дня Комитета в 2021 году можно отнести следующие:

  • Рейтинг ESG (Environmental – Social – Governance) КМГ.
  • Требования нового Экологического кодекса Республики Казахстан.
  • Управление выбросами в атмосферный воздух.
  • Управление отходами и исполнение Меморандума по утилизации исторических отходов.
  • Внедрение системы устойчивого развития в КМГ и ее бизнес-единицах и включение принципов устойчивого развития в ключевые бизнес-процессы.
  • Вклад КМГ в достижение целей устойчивого развития.
  • Отчеты по вопросам охраны труда, производственной безопасности и охраны окружающей среды КМГ.
  • Управление подрядными организациями КМГ.
  • Статус инцидента на нефтеперерабатывающем заводе «Petromidia».
  • Расследование пожара на Станции приема и перевалки дизельного топлива и керосина Батумского нефтяного терминала.
  • Сбои в работе дочерних и зависимых организаций КМГ в связи с отключением электроэнергии со стороны внешнего поставщика АО «KEGOC».
  • Проводимая социальная политика в Группе компаний КМГ и обеспечение социальной стабильности на предприятиях КМГ.
  • Утверждение карт мотивационных ключевых показателей деятельности руководящих работников, связанных с внедрением устойчивого развития на 2022 год.
  • Отчеты о ситуации в КМГ по COVID-19.
  • Система управления по охране здоровья и гигиене труда.

Кроме того, Комитетом в 2021 году были помимо прочего, рассмотрены и одобрены следующие основные документы:

  • Программа низкоуглеродного развития КМГ на период 2022–2031 годов;
  • Экологическая политика КМГ в новой редакции;
  • Корпоративный стандарт по проведению оценки воздействия намечаемой деятельности на окружающую среду в Группе компаний КМГ;
  • План мероприятий по улучшению ESG-рейтинга КМГ.

Для участия в работе Комитета на заседания Комитета регулярно приглашались должностные лица и работники КМГ без предоставления права голоса. Совет директоров КМГ принял каждую из рекомендаций, выработанных Комитетом.

Консультирование обширного перечня заинтересованных сторон по экономическим, экологическим и социальным проблемам проводится через веб-сайт Компании, службу по взаимодействию с общественностью (Пресс-служба), а также посредством выпуска ежегодного Отчета об устойчивом развитии, являющегося центральным каналом коммуникаций КМГ с внешними и внутренними заинтересованными сторонами по вопросам раскрытия информации в области устойчивого развития. В то же время, в КМГ имеются различные способы коммуникаций, которые позволяют надлежащим образом выстраивать диалог с заинтересованными сторонами и Компанией. К примеру, информация для инвестиционного сообщества размещается на специальном портале https://kmg.kz/rus/investoram/reporting-and-financial-result/, вопросы трудоустройства размещаются на портале http://work.kmg.kz, по вопросам нарушений законодательства и внутренних нормативных документов КМГ можно обратиться на линию системы доверия doverie@kmg.kz, система конфиденциального информирования доступна через интернет-портал http://www.sk-hotline.kz/, а также осуществляется функциональное взаимодействие по вопросам деятельности Омбудсмена ombudsman@kmg.kz, охраны труда и окружающей среды hse@kmg.kz и устойчивого развития sustainability@kmg.kz.

Состав органа управления и его комитетов 

По состоянию на 31 декабря 2021 года состав Совета директоров КМГ представлен в следующем виде17:

  • Уолтон Кристофер Джон – Председатель Совета директоров, независимый неисполнительный директор;
  • Айдарбаев Алик Серикович – Председатель Правления КМГ;
  • Миллер Тимоти Глен – независимый неисполнительный директор;
  • Холланд Филип Малкольм – независимый неисполнительный директор;
  • Карабалин Узакбай Сулейменович – неисполнительный директор, представитель интересов АО «Самрук-Қазына»;
  • Акчулаков Болат Уралович – представитель интересов АО «Самрук-Қазына»;
  • Манкеев Мухтар Наурызбаевич – представитель интересов АО «Самрук-Қазына».

На момент утверждения Отчета об устойчивом развитии за 2021 год состав Совета директоров КМГ представлен в следующем виде:

  • Уолтон Кристофер Джон – Председатель Совета директоров, независимый неисполнительный директор;
  • Мирзагалиев Магзум Маратович – Председатель Правления КМГ;
  • Миллер Тимоти Глен  – независимый неисполнительный директор;
  • Холланд Филип Малкольм – независимый неисполнительный директор;
  • Карабалин Узакбай Сулейменович – неисполнительный директор, представитель интересов АО «Самрук-Қазына»;
  • Жанадил Ернар Бейсенұлы – представитель интересов АО «Самрук-Қазына»;
  • Ауганов Гибрат Кайратович – представитель интересов АО «Самрук-Қазына»;
  • Хаирова Асель Ануаровна – независимый неисполнительный директор.

На момент подготовки отчета составы комитетов Совета директоров КМГ представлены в следующем виде (решение Совета директоров КМГ от 2 февраля 2022 года, протокол №1/2022):

Комитет по аудиту

  • Уолтон Кристофер Джон, председатель Комитета
  • Миллер Тимоти Глен
  • Холланд Филип Малкольм

Комитет по стратегии и управлению портфелем

  • Холланд Филип Малкольм, председатель Комитета
  • Уолтон Кристофер Джон
  • Миллер Тимоти Глен
  • Карабалин Узакбай Сулейменович

Комитет по назначениям и вознаграждениям

  • Холланд Филип Малкольм, председатель Комитета
  • Уолтон Кристофер Джон
  • Карабалин Узакбай Сулейменович

Комитет по безопасности, охране труда, окружающей среды и устойчивому развитию

  • Миллер Тимоти Глен, председатель Комитета
  • Уолтон Кристофер Джон
  • Карабалин Узакбай Сулейменович

Компания соответствует требованиям Кодекса корпоративного управления в части количества независимых директоров в составе Совета директоров, в соответствии с которым количество независимых директоров составляет до 50% от общего количества членов Совета директоров.

Председателем Совета директоров является независимый директор и все Комитеты Совета директоров КМГ возглавляются независимыми директорами.

17 11 января 2022 года получено заявление члена Совета директоров КМГ – представителя интересов АО «Самрук-Қазына» Акчулакова Б.У. о выходе из состава Совета директоров КМГ и 18 февраля 2022 года в соответствии с решением Правления АО «Самрук-Қазына» прекращены полномочия членов Совета директоров КМГ Акчулакова Б.У. и Манкеева М.Н., а также взамен избраны новые члены Совета директоров КМГ Ауганов Г.К. и Жанадил Е.Б. в качестве представителей интересов АО «Самрук-Қазына». В соответствии с решением Правления АО «СамрукҚазына» с 15 апреля 2022 года Мирзагалиев М.М. назначен Председателем Правления КМГ и избран в качестве члена Совета директоров КМГ вместо Айдарбаева А.С.

На момент утверждения отчета структура Совета директоров КМГ выглядит следующим образом:

  • независимых директоров – 4,
  • представителей интересов АО «Самрук-Қазына» – 3;
  • руководитель исполнительного органа (Председатель Правления) – 1.

Из восьми членов Совета директоров (на момент утверждения отчета) гражданами Республики Казахстан являются пять человек, Великобритании – два, Соединенных Штатов Америки – один.

Срок полномочий Совета директоров составляет три года. Члены Совета директоров могут быть переизбраны на срок больше шести лет подряд при особом рассмотрении с учетом необходимости качественного обновления состава Совета директоров. Независимый директор не может избираться в Совет директоров более девяти лет подряд. Избрание независимого директора в Совет директоров должно происходить ежегодно с подробным разъяснением необходимости избрания данного члена Совета директоров и влияния данного фактора на независимость принятия решений. При этом, по результатам независимой диагностики корпоративного управления, проведенной в КМГ в 2021 году, Компанией получена рекомендация о рассмотрении возможности обсуждения с Акционером подхода с целью более длительного сохранения представителей акционеров и независимых директоров в Совете директоров Компании. Также была дана рекомендация о необходимости изучения вопроса о приведении срока полномочий представителей в соответствие с периодом выбранной Стратегии Компании. Указанное, по мнению независимого консультанта, может дать следующие преимущества: срок полномочий отдельных директоров продолжительностью в пять-шесть лет и их ротация в разные годы обеспечит преемственность знаний о деятельности Компании и ее процессах корпоративного управления. Более длительный срок пребывания в Совете директоров способствует повышению качества выполняемой работы и ответственности за успешное продвижение Компании по пути реализации ее стратегии.

В Совете директоров и его Комитетах обеспечивается соблюдение баланса навыков, опыта и знаний, обеспечивающих принятие независимых, объективных и эффективных решений в интересах КМГ и с учетом справедливого отношения ко всем акционерам и принципов устойчивого развития. В соответствии с пунктом 4 статьи 54 Закона Республики Казахстан «Об акционерных обществах» и пунктом 9 главы 5 Кодекса корпоративного управления КМГ, члены Правления, кроме Председателя Правления, не могут быть избраны в Совет директоров, при этом Председатель Правления не может быть избран Председателем Совета директоров. Более подробно информация о членах Совета директоров предоставлена на веб-сайте КМГ:
https://www.kmg.kz/rus/kompaniya/korporativnoe_upravlenie/sovet_direktorov/

Состав Правления КМГ по состоянию на 31.12.21 г.:

  • Айдарбаев Алик Серикович – Председатель Правления;
  • Абдулгафаров Дастан Елемесович – заместитель Председателя Правления по стратегии, инвестициям и развитию бизнеса;
  • Берлибаев Данияр Амирбаевич – заместитель Председателя Правления по транспортировке нефти, международным проектам и строительству газопровода   Сарыарка;
  • Карабаев Даурен Сапаралиевич – заместитель Председателя Правления по экономике и финансам;
  • Марабаев Жакып Насибкалиевич – заместитель Председателя Правления по разведке и добыче;
  • Тиесов Данияр Суиншликович – заместитель Председателя Правления по переработке нефти и нефтехимии;
  • Сәулебай Мәлік Оралұлы – директор департамента правового сопровождения бизнес-направлений.

Правлением АО «Самрук-Казына» от 28 октября 2021года (протокол №49/21) принято решение о назначении на должность Председателя Правления КМГ Айдарбаева Алика Сериковича, на срок полномочий, определенный для Правления КМГ в целом.

На момент утверждения Отчета об устойчивом развитии за 2021 год состав Правления КМГ представлен в следующем виде:

  • Мирзагалиев Магзум Маратович – Председатель Правления;
  • Абдулгафаров Дастан Елемесович – заместитель Председателя Правления по стратегии, инвестициям и развитию бизнеса;
  • Закиров Булат Калавьянович – заместитель Председателя Правления по транспортировке нефти, международным проектам и строительству газопровода Сарыарка;
  • Карабаев Даурен Сапаралиевич – заместитель Председателя Правления по экономике и финансам;
  • Исказиев Курмангазы Орынгазиевич – заместитель Председателя Правления по разведке и добыче;
  • Мунбаев Мурат Киримбекович – заместитель Председателя Правления по крупным нефтегазовым проектам
  • Кайрденов Арман Курметович – заместитель Председателя Правления по переработке нефти и нефтехимии;
  • Лавренов Василий Сергеевич – заместитель Председателя Правления.

Более подробно информация о членах Правления КМГ https://www.kmg.kz/rus/kompaniya/korporativnoe_upravlenie/pravlenie/

Номинирование и отбор органа управления
Порядок выдвижения и отбора кандидатов в члены Совета директоров

Порядок выдвижения и отбора кандидатов в члены Совета директоров определяется Уставом и Кодексом корпоративного управления КМГ, осуществляется Общим собранием акционеров совместно с Председателем Совета директоров и Председателем Комитета Совета директоров по назначениям и вознаграждениям, а также обусловлен принципами прозрачности, справедливости и профессионализма при осуществлении поиска и найма кандидатур. Члены Совета директоров избираются из числа предложенных к избранию в качестве представителей акционеров и иных лиц. Кандидаты в члены Совета директоров должны обладать знаниями, навыками и опытом, необходимыми для выполнения своих функций и обеспечения роста долгосрочной стоимости и устойчивого развития, а также иметь безупречную деловую репутацию. Председатель Совета директоров избирается Общим собранием акционеров. Отбор независимых директоров осуществляется в соответствии с утвержденными Правилами отбора независимых директоров компаний, входящих в Группу АО «Самрук-Қазына».

Конфликт интересов

Основные процессы по урегулированию конфликта интересов в Компании отражены в утвержденной Советом директором КМГ Политике по урегулированию конфликта интересов у работников и должностных лиц КМГ и его ДЗО, а также Кодексе деловой этики.

Ответственность за соблюдение требований настоящей Политики несет каждый работник независимо от занимаемой должности и каждое должностное лицо Компании.

В настоящее время в Компании внедрена процедура Первоначального раскрытия информации о возможном конфликте интересов у работников и/или должностных лиц при приеме на работу/назначении на должность/назначении и вступлении в новую должность. Данное раскрытие включает следующую информацию: 1) сведения о бенефициарном владении/долевом участии и руководстве в компаниях – контрагентах/ конкурентах КМГ и его ДЗО; 2) сведения об участии в единоличных и коллегиальных органах контрагентов или конкурентов КМГ и его ДЗО, 3) сведения о взаимодействии с контрагентами КМГ и его ДЗО; 4) сведения о намерении приобрести активы и/или ценные бумаги, принадлежащие КМГ и/или его ДЗО и т.д. Предусмотрено проведение проверки на предмет наличия конфликта интересов и соблюдения требований и процедур политик и/или иных документов КМГ в области комплаенс, в т. ч. присутствия признаков аффилированности у должностных лиц Группы компаний АО «Самрук-Қазына» с лицами, рассматриваемыми в качестве кандидатов на прием на работу, назначении на руководящие должности, а также при заключении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность. Дополнительно осуществляется сбор согласия на принятие антикоррупционных ограничений в соответствии с законом «О противодействии коррупции» с вышеуказанных лиц.

Роль органа управления в определении целей, ценностей, миссии и стратегии

Совет директоров КМГ активно участвует в вопросах стратегического планирования и реализации Стратегии развития КМГ.

По согласованию с акционерами на основе предложений, разработанных исполнительным органом, Совет директоров определяет приоритетные направления деятельности, стратегические цели, инициативы, ценности, видение и миссию, а также политики и задачи в отношении экономического, экологического и социального развития Компании.

Совет директоров несет ответственность за определение приоритетных направлений деятельности КМГ и утверждение Стратегии развития КМГ, а также осуществление мониторинга реализации Стратегии развития КМГ.

3 ноября 2021 года Советом директоров КМГ утверждена Стратегия развития Компании на 2022–2031 годы.

В рамках процесса актуализации Стратегии проведены три Стратегические сессии (отдельное заседание Совета директоров по Стратегии развития). На Стратегической сессии в ноябре 2020 года был рассмотрен вопрос о необходимости актуализации Стратегии развития КМГ с учетом мировых трендов по устойчивому и низкоуглеродному развитию и изменений в портфеле активов в части вывода КТГ из структуры Компании и входа в нефтегазохимический бизнес. На данной Стратегической сессии каждый член СД поделился своим видением по рассматриваемому вопросу и высказал пожелания в отношении развития Компании на ближайшие десять лет. Единогласно было принято решение о дальнейшем усилении фокуса Компании на снижении углеродоемкости производства и развития проектов возобновляемой энергетики, а также принципах устойчивого развития.

На Стратегической сессии в мае 2021 года вниманию членов Совета директоров, с учетом проведенных ранее обсуждений, была представлена концепция новой Стратегии развития КМГ на 2022–2031 годы, а также подходы к разработке и последующей реализации Программы низкоуглеродного развития КМГ.

3 ноября 2021 года Советом директоров КМГ на Стратегической сессии утверждена Стратегия развития Компании на 2022–2031 годы, а также рассмотрены проект Программы низкоуглеродного развития на 2022–2031 годы, концепции стратегий КМГ в отношении крупных нефтегазовых проектов и международных активов Компании.

В целях оказания содействия Совету директоров КМГ для выработки рекомендаций на консультативно-совещательных органах при Комитете СД КМГ по стратегии и управлению портфелем (КСУП) и Комитете СД КМГ по охране труда, охране окружающей среды и устойчивому развитию (КБОТОСУР) в течение года выносились аналитические материалы по вопросам низкоуглеродного развития такие как: итоги изучения западно-австралийского опыта реализации проектов в области возобновляемых источников энергии на основе водорода, пути минимизации рисков для АО НК «КазМунайГаз» от введения углеродного налога в Евросоюзе и другие.

Совет директоров осознает высокую приоритетность вопросов экологии и охраны окружающей среды, жизни и здоровья работников Компании и ее подрядчиков на всех ее производственных объектах, развитие кадрового потенциала и приверженность общепризнанным глобальным целям в области устойчивого развития, поэтому определяет устойчивое развитие и поступательное снижение углеродоемкости производства одной из основных стратегических целей КМГ, что согласуется с видением АО «Самрук-Қазына», Стратегией развития Республики Казахстан и повесткой мирового инвестиционного сообщества.

Компетентность и оценка деятельности органа управления
Коллективные знания членов органа управления

Члены Совета директоров стремятся регулярно повышать свои навыки и профессионализм, в том числе, в части управления экономическими, экологическими и социальными аспектами. Комитет по назначениям и вознаграждениям на регулярной основе рассматривает текущий баланс навыков и знаний членов Совета директоров. Информация об обучении членов Совета директоров регулярно обновляется на веб-сайте Компании и доступна по следующей ссылке:http://www.kmg.kz/rus/kompaniya/korporativnoe_upravlenie/treningi_chlenov_soveta_direkt/.

На заседаниях Совета директоров, в том числе, отдельного ежегодного заседания Совета директоров по вопросам устойчивого развития, а также Комитета Совета директоров по безопасности, охране труда и окружающей среды и устойчивому развитию в рамках рассмотрения вопросов регулярно обсуждаются наиболее актуальные темы, входящие в периметр охвата аспектов ESG, в том числе, информация о международных трендах и внутристрановых инициативах.

Оценка деятельности органа управления

По результатам проведенной в 2021 году независимой диагностики, КМГ был присвоен рейтинг корпоративного управления на уровне «ВВВ».

В соответствии с Кодексом корпоративного управления и на основании Методических рекомендаций по оценке деятельности Совета директоров и его Комитетов, Председателя, членов Совета директоров и корпоративного секретаря организаций АО «Самрук-Қазына» было разработано Положение об оценке деятельности Совета директоров, Комитетов Совета директоров, Председателя, членов Совета директоров и корпоративного секретаря КМГ (далее – Положение). Положением предусмотрено, что Совет директоров, Комитеты и члены Совета директоров должны оцениваться на ежегодной основе в рамках структурированного процесса, утвержденного Советом директоров. При этом не реже одного раза в три года оценка проводится с привлечением независимой профессиональной организации. В 2021 году в 11 портфельных компаниях АО «Самрук-Қазына», включая КМГ, командой ТОО «ПрайсуотерхаусКуперс» (далее – PwC) была проведена независимая диагностика корпоративного управления за период с 1 января 2020 по 31 мая 2021 года. В рамках указанной диагностики оценивалась деятельность по следующим пяти направлениям: эффективность Совета директоров и исполнительного органа, управление рисками, внутренний контроль и аудит, устойчивое развитие, права акционеров, прозрачность. В этой связи отдельная независимая оценка деятельности Совета директоров в 2021 году не проводилась.

При этом в 2021 году в соответствии с требованиями Кодекса корпоративного управления была проведена самооценка членов Совета директоров путем анкетирования по итогам 2020 года. Анкета для самооценки была разработана совместно председателями Комитета Совета директоров по назначениям и вознаграждениям и Совета директоров. Анкета состояла из двух разделов – «Состав и процессы», «Поведение и действия» и 30 вопросов. Результаты самооценки были предварительно рассмотрены на заседании Комитета Совета директоров по назначениям и вознаграждениям, в ходе которого была выработана рекомендация Председателю Совета директоров совместно с председателем Комитета Совета директоров по назначениям и вознаграждениям в рамках заседания Совета директоров при обсуждении результатов самооценки деятельности Совета директоров по итогам 2020 года обсудить следующие аспекты:

  1. назначение председателя Комитета по аудиту Совета директоров КМГ;
  2. разнообразие во всех аспектах;
  3. план преемственности и процесс избрания членов Совета директоров;
  4. стратегия КМГ;
  5. профессиональное развитие и обучение.

Отчет по результатам самооценки деятельности Совета директоров КМГ по итогам 2020 года (далее – Отчет) был представлен и обсужден на закрытом заседании Совета директоров, на котором присутствовали только члены Совета директоров и корпоративный секретарь. В рамках обсуждения Отчета был продемонстрирован анализ результатов самооценки членов Совета директоров и рассмотрены показатели навыков и компетенции, оцененные ниже четырех баллов (из максимальных пяти баллов) (далее – области для совершенствования). В этой связи в целях совершенствования деятельности Совета директоров в отношении областей для совершенствования был разработан План мероприятий по совершенствованию деятельности Совета директоров КМГ (далее – План), а также рассмотрен статус исполнения предыдущего Плана.

В апреле 2021 года Советом директоров КМГ были утверждены Политика обеспечения преемственности членов Совета директоров КМГ и План преемственности Совета директоров КМГ. В рамках проведенной в 2021 году диагностики корпоративного управления в КМГ от PwC были получены рекомендации по вопросам преемственности и срокам полномочий членов Совета директоров КМГ, которые планируется реализовать в 2022 году. В Плане по совершенствованию корпоративного управления КМГ, представленном консультантом, выделены следующие рекомендации:

  • рассмотреть возможность обсуждения с Акционером подхода с целью более длительного сохранения представителей акционеров и независимых директоров в Совете директоров Компании. Необходимо изучить вопрос о приведении срока полномочий представителей в соответствие с периодом выбранной Стратегии Компании, что позволит обеспечить преимущество Компании, учитывая сохранение преемственности корпоративной памяти и репутации Компании в инвестиционном сообществе, если Компания планирует международный листинг
  • рассмотреть возможность разработки официального плана преемственности для Совета директоров, включая перечень кандидатов, их компетенции, вероятность заинтересованности, предпочтительное вознаграждение и потенциальный срок полномочий, который будет основан на сроке полномочий нынешних директоров и требуемой матрице навыков.

На заседании Комитета Совета директоров КМГ по назначениям и вознаграждениям в ноябре 2021 года был рассмотрен вопрос касательно оценки деятельности Совета директоров КМГ по итогам 2021 года, в рамках которого Председатель Совета директоров озвучил, что была проведена независимая диагностика корпоративного управления в КМГ, которая также включает в себя оценку деятельности Совета директоров Компании, однако предложил также провести самооценку по итогам 2021 года. Целью проведения самооценки на ежегодной основе является выявление динамики по итогам заполнения анкет членами Совета директоров. Совет директоров КМГ принял решение в дополнение к независимой диагностике корпоративного управления провести оценку деятельности Совета директоров КМГ по итогам 2021 года путем самооценки, с целью выявления положений, требующих внимания, а также сравнения результатов с полученными ранее.

На дату подготовки Отчета, а именно в феврале 2022 года, был завершен процесс оценки Совета директоров, комитетов Совета директоров, членов Совета директоров и корпоративного секретаря по итогам 2021 года способом самооценки. Результаты рассмотрены на заседании Совета директоров 1 марта 2022 года. С этим учетом будет проводиться дальнейшее обсуждение улучшений в его деятельности.

Управление экономическими, экологическими и социальными воздействиями

Совет директоров КМГ играет ключевую роль в управлении экономическими, экологическими и социальными воздействиями, рисками и сопутствующими перспективами. Компания регулярно на ежеквартальной основе и по итогам года проводит оценку рисков в соответствии с утвержденной методологией по управлению рисками, включающими экономические, экологические и социальные риски. На основе выявленных рисков разрабатываются и осуществляются соответствующие планы мероприятий по их предотвращению, мониторингу и ликвидации. В частности, к компетенции Совета директоров отнесены функции по определению корпоративной политики по управлению рисками, утверждению регистра и карты рисков, плана мероприятий по управлению критическими рисками, общего риск-аппетита, уровней толерантности в отношении каждого ключевого риска, утверждение отчета по рискам и документов в области обеспечения непрерывности деятельности КМГ.

Совет директоров КМГ задает «тон сверху» в обеспечении следования должным нормам поведения и основным документом, регламентирующим принятые в Компании этические нормы, является Кодекс деловой этики КМГ, утверждение которого относится к компетенции Совета директоров КМГ. Соблюдение норм данного Кодекса является одним из шагов в укреплении репутации Компании, обеспечения устойчивого развития и достижения стратегических целей КМГ.

Комитет Совета директоров КМГ по безопасности, охране труда, окружающей среды и устойчивому развитию обеспечивает формирование и повышение культуры безопасности, охраны труда и окружающей среды и устойчивого развития. Для этого на регулярной основе рассматриваются вопросы «глубокого погружения» по наиболее актуальным для Компании аспектам деятельности.

Комитет по аудиту Совета директоров КМГ на регулярной основе рассматривает отчеты об основных результатах работы комплаенс-системы, а также отчетность об обращениях, поступивших на «горячую линию» и по другим официальным каналам. «Горячая линия» обслуживается независимым оператором, компанией KPMG и является каналом связи, посредством которого можно сообщать о любых нарушениях Кодекса деловой этики КМГ, в том числе, о фактах коррупции, дискриминации, неэтичного поведения и иных нарушениях. Релевантные обращения, поступающие по каналам «горячей линии» рассматриваются, по итогам рассмотрения и проведения расследования принимаются корректирующие мероприятия, а также при необходимости меры дисциплинарного характера. Компания на постоянной основе проводит оперативные профилактические мероприятия, которые способствуют вовлеченности работников и иных лиц к использованию возможностей «горячей линии».

В 2020 году Службой комплаенс по результатам проведенной оценки комплаенс-рисков и анализа внутренних документов в области комплаенс на предмет соответствия нормам и требованиям антикоррупционного законодательства и руководств, включая, Закон Республики Казахстан «О противодействии коррупции», Закон Великобритании о взяточничестве, Конвенцию Организации экономического сотрудничества и развития о борьбе с подкупом иностранных публичных должностных лиц, разработан и Советом директоров КМГ утвержден Кодекс деловой этики (протокол 16/2020 от 10 декабря 2020 года). В 2021 году проведено обучение для работников КМГ по вопросам комплаенс, в ходе которого были освещены требования применимого законодательства, основные комплаенс-политики Компании, а также были приведены примеры из мировой практики по последствиям нарушения комплаенс требований. Кроме того, работники КМГ в письменном виде принимают обязательства по соблюдению Кодекса деловой этики и Политики в области противодействия коррупции.

Консультации с заинтересованными сторонами для содействия выявлению высшим органом корпоративного управления экономических, экологических и социальных воздействий, рисков и возможностей и управлению ими осуществляются, при необходимости, в рамках заседаний Совета директоров КМГ с представителями интересов основного акционера КМГ – АО «Самрук-Қазына», в рамках заседаний Комитета по аудиту Совета директоров КМГ с внешним аудитором КМГ – компанией «Ernst & Young», а также в рамках заседаний Совета директоров КМГ и его Комитетов с инициаторами вопросов повестки дня – руководящими работниками КМГ.

Принципы корпоративной системы управления рисками (КСУР).

Управление рисками в Компании позволяет предупреждать возникновение рисковых событий, влияющих на достижение стратегических и операционных целей, и ограничить их влияние при возникновении. Управление рисками является неотъемлемой частью процесса стратегического планирования и корпоративного управления Компании и поддержания финансовой устойчивости.

КМГ интегрировала корпоративную систему управления рисками (КСУР) в ключевые процессы ведения бизнеса и управления Компании. КСУР направлена на достижение оптимального баланса между ростом стоимости Компании, ее прибыльностью и рисками. КСУР является ключевым компонентом системы корпоративного управления, направленного на своевременную идентификацию, оценку и мониторинг всех существенных рисков, а также на принятие своевременных и адекватных мер по снижению уровня рисков. Действие политики по КСУР КМГ и ее ДЗО распространяется на все виды деятельности Компании.

Политика Компании в области управления рисками основывается на следующих принципах:

  • единство методологической базы (процессы реализуются на основе единых методологических подходов);
  • непрерывность (функционирует на постоянной основе);
  • комплексность (охватывает все направления деятельности и все виды возникающих в их рамках рисков);
  • подотчетность (организационная структура КСУР определяет компетенцию по принятию решений и контролю в области управления рисками на всех уровнях Группы компаний);
  • информированность и своевременность сообщения (процесс управления рисками сопровождается наличием объективной, достоверной и актуальной информации);
  • рациональность (Компания рационально использует ресурсы на осуществление мероприятий по управлению рисками, обеспечивая экономическую эффективность мероприятий по управлению рисками);
  • разумная уверенность (КСУР может предоставить только разумные гарантии достижения стратегических и операционных целей Компании, но не может дать абсолютную гарантию в силу присущих ограничений внешней и внутренней среды);
  • адаптивность (КСУР регулярно совершенствуется для идентификации всех возможных рисков деятельности и максимально эффективного применения методов контроля и управления рисками);
  • четкая регламентация (все операции проводятся в соответствии с порядком их осуществления, установленным ВНД);
  • активное участие руководства (принимает активное участие и оказывает поддержку при внедрении и совершенствовании КСУР).
Процесс управления рисками

КСУР призвана служить последовательной и четкой структурой для управления рисками, связанными с деятельностью КМГ. В Компании выстроен вертикальный процесс управления рисками и функционирование системы управления рисками на всех уровнях управления, с верхнего уровня (КМГ) до линейного уровня (производственные структурные подразделения ДЗО). Каждое должностное лицо обеспечивает надлежащее рассмотрение рисков при принятии решений. Риски оцениваются с помощью качественных и количественных инструментов, учитывающих вероятность возникновения и влияния при возникновении риска.

Функционирование КСУР обеспечивают семь взаимосвязанных процессов, интегрированных в бизнес-процессы управления Группой компаний КМГ:

  1. постановка целей (увязка целей стратегического, среднесрочного и краткосрочного планирования);
  2. идентификация рисков/риск-факторов (определение подверженности всех видов деятельности, бизнес-процессов Группы компаний КМГ влиянию рисков, наступление которых может негативно отразиться на способности достичь запланированных целей и реализовать поставленные задачи). Для идентификации рисков и соответствующих им риск-факторов используется комбинация различных методик и инструментов;
  3. оценка и анализ рисков/риск-факторов (оценка производится с целью определения степени влияния рисков/риск-факторов на достижение КПД; производственные/непроизводственные риски и соответствующие им риск-факторы анализируются по вероятности их возникновения (вероятности реализации) и степени влияния (потенциального ущерба));
  4. управление рисками (процесс выработки и реализации мер, позволяющих уменьшить негативные последствия и (или) вероятность наступления рисков и соответствующих им риск-факторов или получить финансовое возмещение при наступлении убытков, связанных с рисками деятельности Группы компаний КМГ);
  5. мониторинг и отчетность (контроль динамики изменения параметров рисков и эффективности реализации мероприятий и контрольных процедур по управлению рисками; мониторинг осуществляется службой управления рисками и внутреннего контроля КМГ, ежеквартально на рассмотрение Совета директоров выносится отчет по рискам, консолидированный с учетом покрытия ДЗО КМГ);
  6. информирование и коммуникация (позволяет обеспечивать участников процесса управления рисками достоверной и своевременной информацией о рисках, повышает уровень осведомленности о рисках, методах и инструментах по реагированию на риски; соответствующая информация определяется, фиксируется и предоставляется в установленной форме и в сроки, которые позволяют работникам эффективно выполнять их функции);
  7. создание внутренней среды (реализация вышеизложенных компонентов процесса управления рисками способствует развитию риск-культуры в Группе компаний КМГ, основанной на установлении соответствующего «тона на высшем уровне», высоком уровне осведомленности и информированности о рисках, ответственности владельцев рисков/риск-факторов, активном управлении рисками и своевременной отчетности). КМГ стремится построить адекватную организационную структуру КСУР, которая способствует эффективному корпоративному управлению, обеспечивает надлежащее разделение обязанностей, полномочий и ответственности за идентификацию, оценку, управление и отчетность по рискам.
Эффективность процессов управления рисками

Управление рисками в КМГ позволяет предупреждать возникновение рисковых событий, влияющих на достижение стратегических и операционных целей и ограничить их влияние при возникновении. Управление рисками является неотъемлемой частью в процессе стратегического планирования, корпоративного управления КМГ и в поддержании финансовой устойчивости.

Подход по управлению рисками, в т.ч. налоговыми, устанавливается корпоративной системой управления рисками (КСУР).

КМГ интегрировал КСУР в ключевые процессы ведения бизнеса и управления Компании. КСУР направлена на достижение оптимального баланса между ростом стоимости КМГ, ее прибыльностью и рисками.

КСУР является ключевым компонентом системы корпоративного управления, направленной на своевременную идентификацию, оценку и мониторинг всех существенных рисков (в т.ч. налоговые риски), а также на принятие своевременных и адекватных мер по снижению уровня рисков.

Действие политики по КСУР КМГ и его дочерних и зависимых организаций (ДЗО) распространяется на все виды деятельности КМГ.

Меры и мероприятия развития и совершенствования КСУР в отчетном году

Компания постоянно совершенствует КСУР и регулярно улучшает нормативно-методическую базу по управлению рисками. Подтверждая свою приверженность непрерывному развитию и совершенствованию КСУР, в 2021 году Компания реализовала ряд мер и мероприятий:

  • подготовлены на консолидированной основе и утверждены Советом директоров Компании на 2022 год заявление о риск-аппетите, Регистр рисков и План мероприятий по управлению рисками, карты рисков, уровни толерантности к рискам и Регистр ключевых рисковых показателей (КРП);
  • получен рейтинг BBB по компоненту «Управление рисками, контроль и аудит» в рамках независимой диагностики корпоративного управления (справочно BB – в 2018 году);
  • обновлен регистр риск-координаторов и персональный состав Комитета по рискам Компании с учетом изменения организационной структуры Компании. В течение года проведено 8 (восемь) заседаний Комитета, рассмотрено 26 (двадцать шесть) вопросов и приняты соответствующие решения;
  • подготовлена информация на каждое заседание Совета директоров Компании, в виде 7 (семи) отчетов-презентаций по влиянию рисков пандемии коронавируса на деятельность КМГ и принимаемых мерах, а также обеспечено взаимодействие с Советом директоров Компании по точечным запросам (кибер риски, климатические риски и иным вопросам);
  • разработана и утверждена Советом директоров Компании Методика по управлению кредитными рисками КМГ. Обновлены лимиты на банки-контрагенты КМГ, а также показатели PD PiT и LGD по финансовым инструментам и дебиторской задолженности для модели расчета ОКУ КМГ;
  • внедрен формат еженедельной отчетности и обеспечено предоставление данных по ключевым событиям и рискам Компании для целей информирования Фонда.
  • произведен тестовый запуск обновленной версии автоматизированной системы управления рисками (АСУР) в некоторых ДЗО;
  • внедрено в оценку рисков инвестиционных проектов имитационное моделирование (стресс-тестирование) ключевых показателей эффективности проектов;
  • проведено два обучающих семинара работниками СУРиВК в онлайн-формате по запросу работников ДЗО «Внедрение системы управления рисками»;
  • обеспечивается постоянное повышение профессиональной квалификации риск-менеджеров СУРиВК, за период 2020–2021 гг. получены международные сертификаты, в частности: один работник – PRM от PRMIA, один работник – CFA и один работник – PMP. Пять работников СУРиВК сертифицированы по международному стандарту ISO 31000:2009/2018 (руководитель Службы прошел сертификацию AT31000, работники Службы сертификацию С31000).

В рамках администрирования корпоративной программы страхования:

  • проведена работа по сопровождению и возобновлению страхового покрытия рисков АО «Самрук-Қазына» и его ДЗО;
  • расширено покрытие корпоративной программы перестрахования ДЗО и совместных предприятий (СП) КМГ: заключен договор страхования имущественных рисков в рамках проекта КарачаганакПетролиумОперейтинг;
  • проводилась совместная проработка вопросов с МФЦА и регулятором AFSA в области валютного регулирования, правовой инфраструктуры МФЦА и налогообложения;
  • осуществлялись организация работы и управление KERC, включая аутсорсинг финансового учета, построение внутренних процессов и контролей, в том числе страхование, управление рисками и комплаенс, а также разработка внутренней документации.
Роль высшего органа корпоративного управления в подготовке отчета в области устойчивого развития

В соответствии с Уставом Компании, утверждение Отчета об устойчивом развитии относится к компетенции Совета директоров КМГ.

Органом КМГ, проверяющим и вырабатывающим для Совета директоров КМГ рекомендацию об утверждении Отчета в области устойчивого развития, является Комитет Совета директоров КМГ по безопасности, охране труда, окружающей среды и устойчивому развитию.

Для подтверждения приведенных в Отчете об устойчивом развитии данных независимой стороной осуществляется его верификация, что в свою очередь способствует повышению надежности раскрываемой в Отчете информации и доверия со стороны инвесторов и, как следствие, улучшению инвестиционной привлекательности КМГ.

Информирование о критически важных вопросах

Информирование Совета директоров КМГ о критически важных проблемах осуществляется посредством регулярных отчетов о деятельности Компании, включая, но не ограничиваясь следующими: отчет Председателя Правления КМГ по ключевым изменениям деятельности, информация по охране труда и окружающей среды, отчет по предварительным результатам финансово-хозяйственной деятельности, отчет о заключенных сделках, в совершении которых имеется заинтересованность, решения по которым принимались Правлением, обзор статуса выполнения стратегии, ключевых показателей деятельности и инвестиционных проектов, отчет о реализации консолидированного Плана развития КМГ, отчет по рискам, отчет об исполнении решений Совета директоров, а также отчеты председателей комитетов Совета директоров.

В дополнение к вышеуказанным отчетам, СД время от времени определяет вопросы, информирование по которым требуется незамедлительно, такие, например, как информация о текущей ситуации в Группе КМГ, включая ситуацию по COVID-19, операционной деятельности и пр., о финансовых показателях, о существенных инцидентах в области охраны труда и окружающей среды в компаниях Группы КМГ, включая отчеты о пожарах (даже если такие события произошли после отчетного периода). Комитет Совета директоров КМГ по безопасности, охране труда, окружающей среды и устойчивому развитию регулярно рассматривает и обсуждает отчеты о внедрении системы устойчивого развития в КМГ и ее бизнес-единицах и включении принципов устойчивого развития в ключевые бизнес-процессы, а также информацию о статусе работ по повышению уровня рейтинга ESG.

Характер и число критически важных вопросов

В рамках рассмотрения информации по охране труда и окружающей среды КМГ, которая рассматривается на каждом очном заседании Совета директоров, было дано поручение оперативно информировать членов Совета директоров о любых инцидентах в области охраны труда и окружающей среды в компаниях Группы КМГ, вне зависимости от отчетного периода. Помимо этого, Совет директоров запросил детальную информацию по процедуре расследования инцидентов в области охраны труда и окружающей среды, а также разработать план мероприятий по минимизации инцидентов в Группе компаний КМГ. Совет директоров дал поручение Правлению КМГ подготовить план мероприятий, включающий описание негативных факторов изменившейся внешней среды (влияние пандемии коронавируса, снижение цен на нефть, снижение поставок газа на экспорт и соответствующее увеличение убытков от поставок газа на внутренний рынок), мероприятия по реагированию на такие факторы, сроки и вовлечение Совета директоров.

Совет директоров активно вовлечен в процесс передачи КТГ в АО «Самрук-Қазына», в том числе, в обсуждение возможных рисков для КМГ.

В рамках обсуждения на ежеквартальной основе отчета по рискам было выработано поручение подготовить предложения по организации работы по моделированию неизвестных рисков и сценариев. Также Совет директоров дал поручение подготовить анализ репутационных рисков и рисков ликвидности с учетом существующего падения мировых цен на нефть и меры по управлению рисками. До сведения Совета директоров была доведена информацию по влиянию рисков пандемии на деятельность КМГ.

При обсуждении отчетов о финансово-хозяйственной деятельности КМГ Совет директоров дал поручение провести работу по выявлению причин снижения уровня размера чистой прибыли.

На еженедельной основе членам Совета директоров направляется информация по влиянию COVID-19 на деятельность Группы компаний КМГ.

На Совет директоров была представлена информация по результатам бенчмаркингового исследования по конкурентному анализу основных показателей нефтеперерабатывающих заводов КМГ, а также о ситуации с занятостью в городе Жанаозен.

Политики вознаграждения

Уровень вознаграждения членов Совета директоров КМГ устанавливается на основании решения Правления АО «Самрук-Қазына», в соответствии с договорами с членами Совета директоров КМГ.

Вознаграждение членов Совета директоров КМГ является фиксированным. При этом, для Председателя Совета директоров помимо фиксированного предусмотрено также дополнительное вознаграждение за председательство в Совете директоров.

Процесс определения вознаграждения

В соответствии с Кодексом корпоративного управления «уровень вознаграждения членов Совета директоров должен быть достаточным для привлечения, удержания и мотивирования каждого члена Совета директоров такого уровня, который требуется для успешного управления организацией. При этом установление вознаграждения члену Совета директоров организации осуществляется в соответствии с методологией, разрабатываемой АО «Самрук-Қазына», при этом должен приниматься во внимание ожидаемый положительный эффект для организации от участия данного лица в составе Совета директоров». Также, в соответствии с Кодексом корпоративного управления, ни одно лицо не должно участвовать в принятии решений, связанных с собственным вознаграждением.

Порядок определения размера вознаграждения определяется АО «Самрук-Қазына». Решением Правления АО «Самрук-Қазына» от 26 сентября 2016 года (протокол № 35/16) утверждены Правила по формированию составов Совета директоров компаний АО «Самрук-Қазына», предусматривающие, помимо прочего, порядок установления вознаграждения членам Совета директоров. В соответствии с Разделом 3 Правил «Вознаграждение и компенсация расходов», при установлении размера вознаграждения во внимание принимаются обязанности члена Совета директоров, масштабы деятельности компании, долгосрочные цели и задачи. Вознаграждение выплачивается независимым директорам. Представителям АО «Самрук-Қазына» в составе Совета директоров компаний, входящих в Группу АО «Самрук-Қазына» вознаграждение определяется на основании решения Правления АО «Самрук-Қазына».

В 2021 году КМГ не привлекал консультантов для определения размера вознаграждения членам Совета директоров.

Участие заинтересованных сторон в отношении оплаты труда

Порядок определения размера вознаграждения определяется основным акционером КМГ – АО «Самрук-Қазына». В соответствии с Правилами по формированию составов Совета директоров компаний АО «Самрук-Қазына», предусматривающими, помимо прочего, порядок установления вознаграждения членам Совета директоров, при установлении размера вознаграждения во внимание принимаются обязанности члена Совета директоров, масштабы деятельности компании, долгосрочные цели и задачи. Вознаграждение выплачивается независимым директорам. Представителям АО «Самрук-Қазына» в составе Совета директоров Организаций вознаграждение определяется на основании решения Правления АО «Самрук-Қазына». В соответствии с Кодексом корпоративного управления Комитет Совета директоров по назначениям и вознаграждениям вносит предложения по размеру вознаграждения кандидатов в независимые директора.

На заседаниях Комитета Совета директоров КМГ по назначениям и вознаграждениям по мере необходимости обсуждаются вопросы, связанные с вознаграждением членов Совета директоров КМГ. В отчетном периоде Комитетом Совета директоров по назначениям и вознаграждениям были рассмотрены результаты самооценки деятельности Совета директоров КМГ по итогам работы за 2020 год, в рамках которой оценивался уровень вознаграждения членов Совета директоров КМГ.

В соответствии с Кодексом корпоративного управления, ни одно лицо не должно участвовать в принятии решений, связанных с собственным вознаграждением.

Более подробное раскрытие GRI 102-15, 102-30, 102-35,102-36,102-37,102-38,102-39 (управление рисками, вознаграждение Совета директоров) отражена в Годовом отчете КМГ за 2021 год на сайте КМГ https://kmg.kz/rus/investoram/reporting-and-financial-result/